La asignación es el corazón de un ICHRA. Es el máximo que tu empleador reembolsará cada mes por tu cobertura de salud individual. Así se fija normalmente y así puedes usarla.
Tu empleador elige la cantidad — dentro de ciertas reglas
Generalmente no hay mínimo ni máximo en lo que un empleador puede ofrecer. Lo que las reglas sí exigen es equidad dentro de un grupo. Los empleadores clasifican a los empleados en clases — por ejemplo, tiempo completo, medio tiempo, asalariados, por hora, temporales, o por estado — y todos en la misma clase reciben la misma oferta.
Por qué tu asignación puede ser distinta a la de un compañero
Dentro de una clase, la cantidad normalmente solo puede variar de dos maneras:
- Edad — como los planes individuales cuestan más con la edad, los empleadores pueden dar una asignación mayor a los empleados mayores. Las reglas generalmente limitan esto a 3 veces la cantidad ofrecida a los más jóvenes de esa clase.
- Tamaño de familia — a quien cubre a su cónyuge e hijos normalmente se le puede ofrecer más que a quien solo se cubre a sí mismo.
Lo que generalmente no puede variar: tu salud, tu salario, tu antigüedad, o tu puesto (a menos que ese puesto sea una clase legítima por sí mismo).
Ejemplo
Una empresa podría fijar la asignación "solo empleado" en $400 para edades 21–30, subiendo cada década hasta $900 para 60+, y agregar $300 por cónyuge y $150 por hijo. Cada empleado de tiempo completo recibe la misma fórmula.
Qué puede pagar normalmente la asignación
- Primas de un plan individual (dentro o fuera del Mercado).
- Primas de Medicare — Parte B, Parte D, Medicare Advantage y Medigap — si estás inscrito.
- Otros gastos médicos — solo si tu empleador lo configuró así. Algunos ICHRA son solo para primas; otros también reembolsan deducibles, copagos, recetas y otros gastos calificados por el IRS. Tu aviso o documento del plan dirá cuál.
Qué pasa con lo que no usas
Si tu prima es menor que tu asignación, la diferencia no aparece en tu cheque. Generalmente:
- Se queda con el empleador, o
- Se acumula de mes a mes dentro del año del plan (algunos empleadores lo permiten), o
- Puede usarse para otros gastos médicos elegibles, si tu ICHRA los reembolsa.
Dos cosas que normalmente no puede hacer: pagarse en efectivo, o seguirte cuando te vas. Por eso vale la pena elegir un plan que use bien la asignación en lugar de lo más barato del estante.
Libre de impuestos en ambas direcciones
Los reembolsos no son ingreso para ti, y el empleador no paga impuesto de nómina sobre ellos. Comparada con un aumento de la misma cantidad, una asignación ICHRA generalmente vale bastante más después de impuestos.
Ojo
Tu asignación es un
máximo, no una garantía. Si no te inscribes en cobertura que califique, no envías comprobante, o pierdes las fechas límite de tu empleador, normalmente no se pueden hacer reembolsos — y los meses sin usar generalmente no se recuperan después.