Guía ICHRAUn recurso de Dillingham BenefitsRevisado sep 2026
Cada palabra que encontrarás en un aviso ICHRA, definida en una línea.
ICHRA
Individual Coverage Health Reimbursement Arrangement. Tu empleador te da una asignación mensual; tú compras tu propio plan; te reembolsan libre de impuestos.
Asignación (allowance)
La cantidad mensual máxima que tu empleador reembolsará. Se fija por clase, y puede variar por edad y tamaño de familia.
Clase
Un grupo de empleados que reciben la misma oferta ICHRA — ej. tiempo completo, medio tiempo, por hora, asalariados, por estado.
Cobertura individual
Un plan de salud que compras tú (Mercado o directamente con una aseguradora), o Medicare. Requerida para recibir reembolsos.
Mercado / Intercambio
HealthCare.gov o el equivalente de tu estado — donde se venden los planes individuales que cumplen con ACA y se aplican los créditos fiscales.
Fuera del intercambio
Un plan individual comprado directamente con una aseguradora en lugar del Mercado. Mismas reglas; sin crédito fiscal; puede permitir descuento de nómina antes de impuestos de tu parte.
Crédito Fiscal para Primas (PTC)
El subsidio del gobierno que baja las primas del Mercado según el ingreso. Generalmente no se puede combinar con un ICHRA.
Asequibilidad
Una prueba del IRS: prima plata de menor costo solo para ti menos tu asignación, comparada con un porcentaje del ingreso del hogar. Determina si puedes elegir el PTC en su lugar.
Plan plata de menor costo (LCSP)
La prima de referencia usada en la prueba de asequibilidad. Es un número de referencia, no necesariamente el plan que compras.
Certificación (attestation)
Tu confirmación por escrito, al menos anual, de que estás inscrito en cobertura individual o Medicare.
Comprobación (substantiation)
Comprobante — una factura de prima, estado de cuenta bancario o recibo — enviado con cada solicitud de reembolso.
Administrador
La empresa o plataforma que tu empleador usa para operar el ICHRA: certificación, comprobantes, reembolsos.
ICHRA solo primas
Uno que reembolsa primas de seguro pero no otros gastos médicos. Mantiene la elegibilidad para HSA.
ICHRA post-deducible
Uno que reembolsa gastos médicos solo después de cumplir el deducible del HDHP. También compatible con HSA.
Renuncia (opt-out)
Rechazar el ICHRA por el año del plan — requerido para reclamar el PTC, y solo vale la pena si el ICHRA no es asequible.
Período Especial de Inscripción (SEP)
Una ventana fuera de la Inscripción Abierta para comprar un plan individual. Que te ofrezcan un ICHRA generalmente crea una.
Aviso ICHRA
El documento escrito que tu empleador generalmente debe entregar al menos 90 días antes del año del plan, con tu asignación, fechas y derechos.
Reducción salarial / Sección 125
Pagar tu parte de una prima fuera del intercambio antes de impuestos por nómina. Generalmente no permitido para planes del Mercado.
Niveles de metal
Bronce, plata, oro, platino — la proporción aproximada de costos que paga un plan (60/70/80/90%). Nivel más alto = prima más alta, deducible más bajo.
HDHP
Plan de Salud con Deducible Alto — el tipo que te permite contribuir a una HSA.
HRA de beneficios exceptuados (EBHRA)
Un HRA distinto y más pequeño para cosas como dental y visión. No es lo mismo que un ICHRA; pueden ofrecerte ambos.
QSEHRA
Un primo del ICHRA para empleadores pequeños con topes anuales. Mecánica similar, límites distintos. Si tu aviso dice QSEHRA, la mayoría de estas guías aplican — pero los topes y las reglas del PTC difieren.