Si has leído algo sobre ICHRA te habrás topado con la palabra "asequibilidad", y probablemente sonó a ley fiscal. Lo es. Pero la decisión que impulsa es simple, y hacerla bien puede valer miles de dólares al año.
Dos bolsas de dinero — solo puedes tener una
- Tu asignación ICHRA — dinero de tu empleador para tu prima.
- El Crédito Fiscal para Primas (PTC) — el subsidio del gobierno que baja las primas del Mercado según el ingreso del hogar.
La regla: generalmente no puedes recibir ambos en el mismo mes. Si aceptas el ICHRA, debes rechazar el crédito fiscal. Si prefieres el crédito, debes renunciar al ICHRA.
La prueba de asequibilidad decide tus opciones
Si siquiera tienes opción depende de si tu ICHRA es "asequible" bajo las reglas del IRS. La prueba, en términos simples:
La prueba
Toma la prima mensual del
plan plata de menor costo disponible para ti (solo tú, en el Mercado, para tu edad y zona). Réstale tu
asignación ICHRA mensual. Si lo que queda es
menor o igual a aproximadamente 9.96% de tu ingreso mensual del hogar (la cifra de 2026 — el IRS la ajusta cada año), el ICHRA se considera
asequible.
| Si tu ICHRA es… | Entonces… |
|---|
| Asequible | Generalmente no eres elegible para el Crédito Fiscal para Primas, aceptes o no el ICHRA. Aceptar el ICHRA casi siempre es lo correcto. |
| No asequible | Tienes una opción real: aceptar el ICHRA y rechazar el crédito, o renunciar al ICHRA y reclamar el crédito en el Mercado. Compara las dos cantidades. |
Cómo comparar de verdad
- Ve al Mercado y encuentra la prima del plan plata de menor costo para ti. (La herramienta de abajo la estima por ti.)
- Toma tu asignación del aviso de tu ICHRA.
- Estima el ingreso de tu hogar para el año — el mismo número que pondrías en una solicitud del Mercado.
- Haz la prueba. Si no es asequible, usa el estimador del Mercado para ver qué crédito fiscal recibirías, y compáralo con la asignación.
Ejemplo
Jordan tiene 34 años, gana $48,000, y recibe una asignación de $300/mes. El plan plata de menor costo para Jordan es $560/mes.
Plata de menor costo$560
Menos asignación−$300
Parte de Jordan$260
9.96% de $4,000 de ingreso mensual$398
$260 está por debajo de $398, así que el ICHRA es
asequible — Jordan generalmente no es elegible para crédito fiscal y debería tomar el ICHRA. Si la asignación fuera $100, la parte de Jordan sería $460, arriba de $398 —
no asequible — y Jordan podría renunciar y comparar el crédito.
Detalles importantes
- La prueba usa el plan plata solo para ti aunque cubras a una familia, y el ingreso del hogar aunque solo tú trabajes ahí.
- Tu empleador puede usar tu ubicación de trabajo o de casa para el plan de referencia. Tu aviso normalmente dice cuál.
- La asequibilidad se calcula para ti. Un compañero con otro ingreso o edad puede caer del otro lado de la línea con la misma asignación.
- El porcentaje de asequibilidad cambia cada año. Vuelve a hacer los números en cada Inscripción Abierta.
El error caro
Tomar el crédito fiscal en el Mercado mientras
también te reembolsa un ICHRA asequible. El IRS generalmente lo reconcilia en tu declaración, y puede que tengas que devolver el crédito. Cuando te inscribas en el Mercado, responde honestamente las preguntas sobre el ICHRA — la solicitud te guía.
Haz la prueba de asequibilidad Cuatro números, una respuesta. Nada sale de tu dispositivo.